Опись и оценка имущества гражданина-банкрота в целях реализации

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Опись и оценка имущества гражданина-банкрота в целях реализации». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Судебное банкротство может инициироваться должником, его кредиторами или налоговым органом (если должник — ИП). Если процедура была начата самим должником, то он обязан составить опись собственного имущества и приложить к исковому заявлению на старте судебного процесса.

Конституционный суд разрешил продавать единственное жилье

В конце апреля 2021 года Конституционный суд (КС РФ) разрешил судам принимать решения о реализации единственного жилья в процедуре банкротства физлица. При этом важно отметить, что речь не идет об ипотечном жилье в ситуации, когда кредит еще не выплачен. Принимать решение о продаже единственного жилья судам, по решению КС, необходимо в том случае, если такое жилье можно отнести по площади к избыточному или роскошному.

Но продать единственную квартиру или дом разрешается только в том случае, если взамен должнику будет выделено новое жилье, удовлетворяющее социальным нормам. То есть кредиторы должны договориться на общем собрании о совместной покупке для должника более дешевой квартиры. Жилье должно быть куплено в том же населенном пункте, где находится то имущество, которое по суду будет решено продавать. Если только должник сам не заявит о своей готовности к переезду.

Также КС потребовал внести изменения в законы РФ, которыми прописан статус неприкосновенности единственного жилья, если оно роскошно или приобретается уже после того, как человек успел «понаделать долгов».

Рекомендуется готовить опись имущества с юридической поддержкой. Это полноценный документ, ошибки в котором приведут к возврату на доработку и затягиванию дела. Если должник «забудет» указать какое-то имущество или наделает других ошибок — это может привести к неожиданным последствиям, вплоть до несписания долгов. Бесплатно проконсультироваться с опытными юристами и заказать правовое сопровождение процедуры вы можете у наших специалистов.

Если нет собственности, или она защищена законом от взыскания, это не помешает получить статус банкрота и освободиться от долгового бремени. В таком случае реализация будет формальностью, торги не состоятся, но задолженность спишут.

Однако составить опись все равно придется, для этого поставьте прочерки в бланке.

• Нужно указать открытые счета в банках, электронные кошельки.
• Если есть комната, квартира или доля в них, эти объекты нужно отразить, несмотря на то, что это единственное жилье. В дальнейшем их исключат из списка для продажи, и на торги недвижимость не пойдет.

Когда требуется опись имущества и зачем?

Если на начальном этапе опись необходима для детальной оценки ситуации и принятия дальнейшего решения по делу, то опись, проводимая финансовым управляющим на стадии реализации имущества, имеет более практическое значение: указанные в ней объекты будут оцениваться и выставляться на продажу.

После предоставления должником информации финансовый управляющий осуществляет сверку полученных данных с выписками, полученных из таких органов как Росреестр, ФССП, ГИБДД.

Также собирается и анализируется информация о договорах, заключённых в течение трёх лет, предшествующих инициации процедуры банкротства. Если выяснятся подозрительные обстоятельства (например, продажа недвижимости по заниженной цене или дарение крупной суммы родственнику), сделка будет оспорена и признана недействительной. Конечно, управляющему придётся для этого предъявить весомые доказательства.

В рамках банкротства опись осуществляется удалённо — у финансового управляющего нет обязанности приходить по месту жительства должника и проводить там поиск принадлежащих подопечному вещей.

Инвентаризация и опись имущества должника в процедурах банкротства: в чем отличия?

22.09.2022 14:24

Согласно законодательству арбитражный управляющий в процедуре банкротства обязан принять меры по выявлению имущества должника. Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу. В чем отличие инвентаризации имущества от описи имущества должника рассказал заместитель руководителя Управления Росреестра по Вологодской области Андрей Максимов:

— в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсный управляющий обязан принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества в срок не позднее трех месяцев с даты введения конкурсного производства, если более длительный срок не определен судом, рассматривающим дело о банкротстве, на основании ходатайства конкурсного управляющего в связи со значительным объемом имущества должника.

Инвентаризация представляет собой процедуру сверки фактического наличия и состояния активов организации с данными бухгалтерского учёта. Конкурсный управляющий обязан включить в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ) сведения о результатах инвентаризации имущества должника в течение трех рабочих дней с даты ее окончания.

В отличии от банкротства юридического лица, в процедуре банкротства гражданина инвентаризация не проводится. К заявлению о признании гражданина банкротом прилагается опись имущества гражданина с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя. Форма описи утверждена Приказом Минэкономразвития России от 05.08.2015 № 530 «Об утверждении форм документов, представляемых гражданином при обращении в суд с заявлением о признании его банкротом».

Оценка имущества должников производится самостоятельно назначенным финансовым управляющим. Также он может привлечь к процедуре внешних оценщиков, оплатив их услуги из своего вознаграждения (перекладывать эти расходы на должника он не вправе).

Для оценки управляющий может ориентироваться на представленные платежные документы должником (чеки о покупке, договора купли-продажи), скорректировав стоимость имущества на коэффициент износа. Обычно в ходе оценки управляющий опирается на три подхода:

1. Сравнительный – в данном случае стоимость определяется с учетом рыночных цен на аналогичные объекты.
2. Затратный – оцениваются затраты на покупку аналогичного имущества (например, приобретение квартиры и проведение там отделочных работ для приведения в схожее состояние).
3. Доходный – учитывается потенциальный доход, который можно было бы получить от владения данным имуществом (например, от возделывания земельного участка или сдачи его в аренду).

Приведенные подходы обычно применяются в комплексе.

С полученными управляющим результатами оценки вправе ознакомиться все стороны процедуры банкротства: как физическое лицо, так и его кредиторы.

Если результаты оценки кажутся уполномоченным инстанциям, должнику или кредиторам заниженными и несправедливыми, то они вправе потребовать проведение независимой экспертизы. Для этого приглашаются профессиональные оценщики, которые обладают разрешением на занятие оценочной деятельностью. По результатам оценки они представляют официальный отчет о стоимости имущества.

Работу оценочной компании обязан оплатить инициатор независимой экспертизы: собрание кредиторов или сам должник.

Но стоит понимать, что финансовый управляющий сам заинтересован в том, чтобы имущество банкрота было выставлено на торги и продано по максимальной цене. Ведь он получает вознаграждение по итогам этапа реализации в процентном отношении от размера погашенной задолженности (7% от удовлетворённых требований кредиторов). Поэтому обычно к результатам проведенной управляющим оценки вопросов не возникает.

После того как имущество было оценено и описано, управляющий представляет в суд положение, содержащее базовые условия предстоящей процедуры реализации имущества: опись, сроки и порядок реализации имущества, начальную цену продажи. На это управляющему отводится не более месяца. Положение проверяется судом на соответствие законодательства, после чего утверждается, либо отклоняется и направляется на доработку.

Имущество, составляющее конкурсную массу, может быть реализовано в двух форматах:

• путем прямой продажи (для вещей дешевле 100 000 р.);
• через электронные торги (для имущества дороже 100 000 р.).

Прямая продажа происходит по следующей схеме. Например, управляющим был описан телевизор, принадлежащий должнику. Его оценочная стоимость составила 20 тыс.р., что дешевле 100 тыс.р. и дает ему право не выставлять технику на торги. Управляющий подает объявление в газету или специализированной онлайн-площадке и продает телевизор заинтересованному лицу за 20 тыс.р. Вырученные от продажи деньги включаются им в конкурсную массу.

В отношении имущества дороже 100 тыс.р. управляющий организует торги. Все торги по банкротству сейчас проводятся в формате электронного аукциона на специализированных площадках. О месте и времени проведения торгов управляющим размещается информация в открытом доступе. В торгах вправе принять участие все желающие, обладающие ЭЦП и прошедшие предварительную регистрацию (иногда требуется внесение задатка).

Первоначально все имущество выставляется по оценочной стоимости с шагом на повышение. Если первый этап не привел к продаже, первоначальная оценка снижается на 10-15% и имущество вновь выставляется на торги. Наименее ликвидная собственность продается на торгах с дисконтом до 25% и с шагом на понижение. Побеждает на них участник, сделавший первую ставку.

Вырученные от продажи имущества средства распределяются между кредиторами, пропорционально размеру их требований. Часть средств должна быть передана супруге должника, если проданное управляющим имущество было приобретено в период брачного союза и относится к совместной собственности.

Если в ходе торгов удалось реализовать не все имущество физлица, вошедшее в конкурсную массу, то порядок действий будет следующим:

1. Управляющий предлагает кредиторам принять имущество по его оценочной стоимости в счет погашения задолженности.
2. Если кредиторы отказываются его принять, то нереализованное имущество подлежит возврату должнику по акту приема-передачи.

Права судебного пристава:

1. приставы могут производить опись имущества по месту регистрации или месту фактического проживания должника;

2. разрешенное время произведения процедуры – рабочие дни с 6.00 до 22.00. В «экстренных» случаях это условие может нарушаться.

3. приставы имеют право вскрывать двери должника для возможности доступа в жилье и произведения обыска, а затем и описи имущества. Производить такие действия можно в присутствии понятых, а также местного участкового;

4. приставы в своей работе могут совершать запросы в банки о счетах неплательщика, а также делать запросы в Росреестр и другие организации для получения информации о недвижимости должника;

5. кроме суммы долга судебный пристав-исполнитель взыскивает исполнительский сбор, размер которого составляет 7% от суммы задолженности;

Права должника:

1. должник имеет право присутствовать при производстве процедуры описи имущества;

2. при производстве описи имущества должник может оговорить, какие вещи могут быть включены в акт описи в первую очередь. Судебный пристав-исполнитель обязан удовлетворить это требование должника. Однако, если суммы, полученной от реализации указанного имущества будет недостаточно, то опись имущества продолжается до полного погашения долгового бремени;

3. должник вправе за свой счет нанимать оценщика, если он не согласен с суммой оценки своего имущества.

Ниже приведен образец описи имуществам гражданина должника подготавливаемого в процедурах реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества.

Приложение N 2
к Приказу Минэкономразвития России
от 05.08.2015 N 530

Опись имущества гражданина

Какое имущество описывать

Для того чтобы опись имущества была составлена без ошибок, необходимо иметь представление о различных видах собственности, которая может быть реализована на торгах. Опись должна включать следующие категории:

1. Индивидуальная собственность (у должника имеется право собственности). К данной категории относится все имущество должника. Исключение составляет:

• имущество, которое было куплено в браке;
• долевое имущество (например, должник владеет долей в квартире или частном доме);
• раздельное имущество супругов (например, квартира, которая была куплена одним из супругов до заключения брака).

Процедура реализации имущества при банкротстве

С целью погасить долги банкрота управляющим производится реализация имущества на торгах. То есть проводятся торги с установлением начальной цены и далее уже по итогам торгов имущество продается за определенную стоимость. средства от продажи распределяются кредиторам.

При этом перед продажей имущество оценивается либо самим управляющим, либо привлекается оценщик.

Финансовым управляющим подготавливается положение о порядках, условиях и сроках продажи имущества, которое должно быть утверждено судом.

Имущество может быть реализовано на торгах, если другое решение не принято кредиторами на собрании.

Если продать имущество на торгах не получается, тогда конкурсный может передать это имущество кредиторам.

Если же кредиторы не берут себе имущество, не реализованное на торгах, тогда имущество вновь передается должнику, который может им распорядиться.

Кто и как производит опись имущества при банкротстве физического лица

Сегодня в условиях нестабильности экономики и финансового кризиса некоторые физические лица вынуждены объявить себя банкротом. Если сторонам не удается заключить мировое соглашение, а в отношении должника нельзя провести реструктуризацию задолженности, начинается процедура реализации имущества лица, признанного несостоятельным.

Основная цель такой процедуры – удовлетворение требований кредиторов за счет реализации собственности физлица на торгах или аукционах. Важную роль играет оценка имущества при банкротстве физического лица, ведь от нее будет зависеть первоначальная стоимость. Поэтому стоит выяснить, как осуществляется оценка имущество должника и можно ли ее изменить.

Как и кем формируется опись имущества гражданина?

Судебное банкротство может инициироваться должником, его кредиторами или налоговым органом (если должник — ИП). Если процедура была начата самим должником, то он обязан составить опись собственного имущества и приложить к исковому заявлению на старте судебного процесса.

А вот все ли имущество он внес в опись или что-то скрыл? Это предстоит выяснить финуправляющему.

Если инициатором процедуры выступает кредитор или налоговая служба, то опись формируется в процедуре, по указанию финансового управляющего. Опять же, документ составляется должником с учетом определенного свода правил.

Эти правила гласят, что:

• подписывать опись могут сам должник и его законный представитель (как правило, в его роли выступает юрист, действующий по доверенности);
• указывается только имущество, которое стоит 300 тысяч и более рублей;
• названия объектов указываются в соответствии с документацией на имущество. Например, пишется не «ларек», а «нежилое здание коммерческого предназначения» и так далее. Соответственно, указываются технические параметры и характеристики: кадастровые номера, точный адрес и так далее. Напомним, что это требование применимо только к ИП.
• в графе «основание приобретения» указывается идентифицирующий номер свидетельства или договора. Данные можно узнать из выписок ЕГРН и других документальных свидетельств. Это — тоже для ИП.

Оценка и продажа изъятого имущества

Когда финансовый управляющий проверит, классифицирует заявленное имущество, он займется оценкой объектов, чтобы установить адекватную цену. Все стороны заинтересованы, чтобы цена была справедливой. Почему?

1. Завышенная стоимость приведет к тому, что продажа собственности застопорится, дело затянется — никто не захочет покупать имущество, которое стоит дороже рыночной цены.
2. Заниженная стоимость не понравится кредиторам и должнику — они не получат компенсации в той сумме, на которую рассчитывали изначально. Также вознаграждения недосчитается финансовый управляющий, которому причитается 7% от реализованной собственности банкрота.

Иногда возникают споры на этой почве. Доходит до того, что кредиторы и должники привлекают независимых экспертов-оценщиков. Услуги оплачиваются лицом, которое их приглашает.

Управляющий оценивает имущество, ориентируясь на следующие факторы:

• цена по договорам купли-продажи;
• цена по рынку;
• степень износа;
• потенциальная доходность от аренды объекта или другого использования;
• другие параметры ценности объекта — например, антикварные коллекции оцениваются по несколько иным меркам, чем квартиры в домах — хрущевках.

Когда цена будет установлена и согласована, проводятся торги. По закону, реализация имущества длится 4-6 месяцев, но по решению суда процедура продлевается. Как правило, пролонгация связана с остатками нереализованного имущества.

Самые высокие шансы реализации обычно есть у следующих категорий имущества:

• объекты ликвидной недвижимости — квартира в новостройке областного центра, дом в пригороде мегаполиса и так далее. Разумеется, дом в глухой степи Ростовской области продать будет очень непросто.
  

  Но также непросто продать и пентхауз, например, в городе Стрежевой Томской области. И не думайте, что это стеб — в местах проживания нефтяников и газовиков строится жилье не только эконом-класса.

• автомобили. Опять же, самые высокие показатели ликвидности наблюдаются у сравнительно новых иномарок. Продать «30-летнее ржавое корыто» даже на запчасти будет тяжело;
• техническое оборудование — например, для профессиональных ремонтных, строительных или фермерских целей, для обработки металла, дерева или камней;
• коллекционные и ювелирные объекты, отнесенные к предметам роскоши. Это редкость.

Если цена имущества не достигает 100 тыс. рублей, финансовый управляющий может продать его через подачу объявления. Например, дорогой телевизор, игровой ноутбук, фототехнику.

Процедура описи и составления акта

Процедура описи имущества судебными приставами это неотъемлемая и самая важная часть ареста. Опись имущества судебными приставами осуществляется в размере суммы взыскания, а также включает в оплату расходы по исполнению и исполнительский сбор.

Как происходит конфискация имущества судебными приставами? Исполнитель уведомляет ответчика о дате и времени произведения описи. Производится опись имущества должника судебными приставами по прописке. Во время этого процесса помимо исполнителя и неплательщика (либо лица, представляющего его интересы), должны так же присутствовать понятые и, по желанию, взыскатель.

Представителем должника может являться один из членов семьи, достигших совершеннолетия. У неплательщика есть право предложить на свой выбор предметы для описи.

До начала процесса исполнителю необходимо предъявить свое удостоверение и постановление о том, что исполнительное производство возбуждено. Что могут арестовать судебные приставы? Под опись попадает состояние в размере долга и оплаты дополнительных расходов, то есть исполнитель не имеет права накладывать санкции на собственность, стоимость которого превышает сумму задолженности. На законодательном уровне установлена форма акта описи состояния. В этом акте освещаются следующие пункты:

• Основания для ареста;
• Дата и место произведения конфискации;
• Паспортные данные присутствующих, включая понятых;
• Наименование вещей, с полным описанием характеристик и учетом отличительных признаков;
• Первичная оценка стоимости;
• Данные об ограничении пользования конфискатом;
• Информация о хранении собственности;
• Срок реализации;
• Подписи присутствующих.

Лицо, которому передали изъятое состояние на хранение, должно быть проинформировано об ответственности, а так же о запрете распоряжаться предметами собственности. Должнику сообщаются сроки и порядок обжалования процедуры ареста.

Акт описи составляется в нескольких экземплярах. Один остается у исполнителя, другой вручается неплательщику под расписку. Копии постановления и акта описи незамедлительно отправляются сторонам исполнительного производства. Обжаловать решение можно течение 10 дней, в дальнейшем начинается процесс реализации.

Оценка и продажа изъятого имущества

Когда финансовый управляющий проверит, классифицирует заявленное имущество, он займется оценкой объектов, чтобы установить адекватную цену. Все стороны заинтересованы, чтобы цена была справедливой. Почему?

1. Завышенная стоимость приведет к тому, что продажа собственности застопорится, дело затянется — никто не захочет покупать имущество, которое стоит дороже рыночной цены.
2. Заниженная стоимость не понравится кредиторам и должнику — они не получат компенсации в той сумме, на которую рассчитывали изначально. Также вознаграждения недосчитается финансовый управляющий, которому причитается 7% от реализованной собственности банкрота.

Иногда возникают споры на этой почве. Доходит до того, что кредиторы и должники привлекают независимых экспертов-оценщиков. Услуги оплачиваются лицом, которое их приглашает.

Управляющий оценивает имущество, ориентируясь на следующие факторы:

• цена по договорам купли-продажи;
• цена по рынку;
• степень износа;
• потенциальная доходность от аренды объекта или другого использования;
• другие параметры ценности объекта — например, антикварные коллекции оцениваются по несколько иным меркам, чем квартиры в домах — хрущевках.

Когда цена будет установлена и согласована, проводятся торги. По закону, реализация имущества длится 4-6 месяцев, но по решению суда процедура продлевается. Как правило, пролонгация связана с остатками нереализованного имущества.

Самые высокие шансы реализации обычно есть у следующих категорий имущества:

• объекты ликвидной недвижимости — квартира в новостройке областного центра, дом в пригороде мегаполиса и так далее. Разумеется, дом в глухой степи Ростовской области продать будет очень непросто.
  

  Но также непросто продать и пентхауз, например, в городе Стрежевой Томской области. И не думайте, что это стеб — в местах проживания нефтяников и газовиков строится жилье не только эконом-класса.

• автомобили. Опять же, самые высокие показатели ликвидности наблюдаются у сравнительно новых иномарок. Продать «30-летнее ржавое корыто» даже на запчасти будет тяжело;
• техническое оборудование — например, для профессиональных ремонтных, строительных или фермерских целей, для обработки металла, дерева или камней;
• коллекционные и ювелирные объекты, отнесенные к предметам роскоши. Это редкость.

Если цена имущества не достигает 100 тыс. рублей, финансовый управляющий может продать его через подачу объявления. Например, дорогой телевизор, игровой ноутбук, фототехнику.

Приложение N 2 к приказу Министерства экономического развития РФ от 5 августа 2020 г. N 530

в случае конфигурации фамилии, имени, отчества указать прежние фамилии, имена, отчества

адресок регистрации (оформлении) по месту проживания в РФ*

Вид, марка, модель тс, год производства

III. Info о счетах в банках и других кредитных организациях

Наименование и адресок банка либо другой кредитной компании

IV. Акции и другое роль в коммерческих организациях

Наименование и организационно-правовая утвержденная форма компании*(12)

VI. Info о наличных валютных средствах и ином ценном имуществе

*(2) Указываются наименование и реквизиты документа, являющегося легитимным основанием для появления права принадлежности.

Вы приняли решение подготовить и подать заявление в Арбитражный суд о своей несостоятельности? Очень важно проанализировать все сделки и договора по отчуждению любых активов до подачи заявления. Ведь управляющий вправе оспорить сомнительные сделки и перераспределить имущество в интересах конкурстных кредиторов, находящихся в реестре. Получить консультацию бесплатно!

*(10) Указывается вид сч. (к примеру, депозитный, текущий, расчетный, ссудный) и валюта сч..

Похожие записи:

• Управление автомобилем лицом, не вписанным в страховку
• Единый налоговый платеж: что нас ждет в 2023 году
• Отмена 4-ФСС с 2023 года: новая форма отчёта в единый социальный фонд